１．16年９月中間期の業績（平成16年４月１日∼平成16年９月30日）
平成
平成
平成
平成17
17年３月期
17
17
年３月期
年３月期
年３月期
個別中間財務諸表
個別中間財務諸表の
個別中間財務諸表
個別中間財務諸表
の
の
の概
概
概
概要
要
要
要
平成16年11月８日
上場会社名
アルプス電気株式会社
上場取引所（所属部）
東証第一部
コード番号
６７７０
本社所在都道府県
東京都
( U
RL
ht t p: / / w
w
w
. al ps . co. j p/ z ai m
u/ i ndex. ht m
)
代
表
者
役職名
代表取締役社長 氏名
片
岡
政
隆
問合せ先責任者
役職名
取締役経理担当 氏名
甲
斐
政
志
ＴＥＬ
（03）3726−1211（大代表）
中間決算取締役会開催日
平成16年11月８日
中間配当制度の有無
■
有
□
無
中間配当支払開始日
平成16年12月10日
単元株制度採用の有無
■
有( １単元1, 000株）□
無
( 1) 経営成績
（注）記載金額は百万円未満を切捨てて表示しております。
売上高
営業利益
経常利益
百万円
％
百万円
％
百万円
％
16年９月中間期
171, 383
( 0. 4)
2, 430
( △
58. 6)
4, 927
( 14. 9)
15年９月中間期
170, 663
( 10. 5)
5, 872
( △
4. 2)
4, 288
( △
12. 3)
16年３月期
346, 701
12, 271
8, 497
中間( 当期) 純利益
１株当たり中間
( 当期) 純利益
百万円
％
円
銭
16年９月中間期
6, 259
( 32. 2)
34
69
15年９月中間期
4, 736
( 120. 4)
26
24
16年３月期
5, 723
31
49
（注）①期中平均株式数
16年９月中間期 180, 440, 060株
15年９月中間期
180, 482, 977株
16年３月期 180, 470, 368株
②会計処理の方法の変更
□
有
■
無
③売上高、営業利益、経常利益、中間( 当期) 純利益におけるパーセント表示は、対前年中間期増減率
( 2) 配当状況
１株当たり
中間配当金
１株当たり
年間配当金
円
銭
円
銭
16年９月中間期
6
00
――――――
15年９月中間期
6
00
――――――
16年３月期
――――――
12
00
( 3) 財政状態
総資産
株主資本
株主資本比率
１株当たり株主資本
百万円
百万円
％
円
銭
16年９月中間期
296, 671
125, 126
42. 2
693
49
15年９月中間期
293, 665
119, 886
40. 8
664
30
16年３月期
293, 346
119, 930
40. 9
664
41
（注）①期末発行済株式数
16年９月中間期 180, 431, 504株
15年９月中間期
180, 470, 995株
16年３月期 180, 448, 590株
②期末自己株式数
16年９月中間期
295, 511株
15年９月中間期
256, 020株
16年３月期
278, 425株
２．17年３月期の業績予想（平成16年４月１日∼平成17年３月31日）
売上高
経常利益
当期純利益
１株当たり年間配当金
期末
百万円
百万円
百万円
円
銭
円
銭
通
期
340, 000
6, 500
6, 500
6
00
12
00
（参考）
１株当たり予想当期純利益（通期）
36円02銭
７．個別中間財務諸表等
( 1)
中間貸借対照表
前中間会計期間末 （平成15年９月30日）
当中間会計期間末 （平成16年９月30日）
前事業年度要約貸借対照表 （平成16年３月31日）
区分
注記 番号
金額（百万円）
構成比 （％）
金額（百万円）
構成比 （％）
金額（百万円）
構成比 （％）
（資産の部）
Ⅰ 流動資産
１ 現金及び預金 10, 240 11, 965 9, 721 ２ 受取手形 ※ ２ 9, 951 868 394 ３ 売掛金 ※ ２ 79, 080 83, 259 79, 912 ４ たな卸資産 25, 014 32, 879 31, 180 ５ 関係会社短期貸付金 15, 591 3, 011 3, 008 ６ その他 ※ ４ 18, 606 16, 224 17, 601
貸倒引当金 △18 △17 △18
流動資産合計 158, 467 54. 0 148, 191 50. 0 141, 800 48. 3
Ⅱ 固定資産
( 1）有形固定資産 ※ １
１ 建物 18, 752 21, 152 21, 894 ２ 機械及び装置 25, 045 32, 090 32, 981
３ 土地 15, 017 19, 076 19, 102
４ その他 6, 315 12, 485 11, 830
計 65, 131 22. 2 84, 804 28. 6 85, 809 29. 3 ( 2）無形固定資産 4, 124 1. 4 4, 473 1. 5 4, 534 1. 5
( 3）投資その他の資産
１ 投資有価証券 1, 329 1, 871 2, 166
２ 関係会社株式 47, 877 40, 788 41, 130
３ その他 16, 795 16, 621 17, 975
貸倒引当金 △60 △78 △70
計 65, 942 22. 4 59, 201 19. 9 61, 201 20. 9 固定資産合計 135, 198 46. 0 148, 480 50. 0 151, 545 51. 7 資産合計 293, 665 100. 0 296, 671 100. 0 293, 346 100. 0
前中間会計期間末 （平成15年９月30日）
当中間会計期間末 （平成16年９月30日）
前事業年度要約貸借対照表 （平成16年３月31日）
区分
注記 番号
金額（百万円）
構成比 （％）
金額（百万円）
構成比 （％）
金額（百万円）
構成比 （％）
（負債の部）
Ⅰ 流動負債
１ 支払手形 3, 149 2, 884 3, 448
２ 買掛金 43, 018 47, 695 44, 031
３ 短期借入金 26, 915 16, 200 16, 200 ４ 一年以内返済の
長期借入金
5, 696 10, 680 5, 680
５ 未払法人税等 76 1, 207 124
６ 賞与引当金 3, 459 4, 793 5, 002 ７ その他 13, 945 23, 602 22, 123
流動負債合計 96, 259 32. 8 107, 062 36. 1 96, 610 32. 9
Ⅱ 固定負債
１ 社債 10, 000 10, 000 10, 000
２ 新株予約権付社債 30, 000 30, 000 30, 000
３ 社債発行差金 428 362 395
４ 長期借入金 32, 450 21, 770 27, 110
５ 退職給付引当金 3, 964 1, 743 8, 584
６ 役員退職慰労引当金 677 606 714
固定負債合計 77, 519 26. 4 64, 482 21. 7 76, 804 26. 2 負債合計 173, 779 59. 2 171, 544 57. 8 173, 415 59. 1
（資本の部）
Ⅰ 資本金 22, 913 7. 8 22, 913 7. 7 22, 913 7. 8
Ⅱ 資本剰余金
１ 資本準備金 44, 876 44, 876 44, 876
資本剰余金合計 44, 876 15. 3 44, 876 15. 1 44, 876 15. 3
Ⅲ 利益剰余金
１ 利益準備金 4, 858 4, 858 4, 858 ２ 任意積立金 41, 179 44, 861 41, 179 ３ 中間（当期）未処分利益 6, 259 7, 617 6, 163
利益剰余金合計 52, 296 17. 8 57, 337 19. 3 52, 200 17. 8 Ⅳ その他有価証券評価差額金 171 0. 1 431 0. 2 347 0. 1 Ⅴ 自己株式 △370 △0. 1 △431 △0. 1 △406 △0. 1 資本合計 119, 886 40. 8 125, 126 42. 2 119, 930 40. 9 負債・資本合計 293, 665 100. 0 296, 671 100. 0 293, 346 100. 0
( 2)
中間損益計算書
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度要約損益計算書 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
区分
注記 番号
金額（百万円）
百分比 （％）
金額（百万円）
百分比 （％）
金額（百万円）
百分比 （％）
Ⅰ 売上高 170, 663 100. 0 171, 383 100. 0 346, 701 100. 0 Ⅱ 売上原価 148, 414 87. 0 150, 144 87. 6 299, 941 86. 5 売上総利益 22, 249 13. 0 21, 238 12. 4 46, 759 13. 5 Ⅲ 販売費及び一般管理費 16, 376 9. 6 18, 808 11. 0 34, 488 9. 9 営業利益 5, 872 3. 4 2, 430 1. 4 12, 271 3. 6 Ⅳ 営業外収益 ※ １ 2, 240 1. 3 3, 975 2. 3 4, 121 1. 2 Ⅴ 営業外費用 ※ ２ 3, 824 2. 2 1, 478 0. 8 7, 894 2. 3 経常利益 4, 288 2. 5 4, 927 2. 9 8, 497 2. 5 Ⅵ 特別利益 ※ ３ 3, 944 2. 3 9, 062 5. 3 4, 519 1. 3 Ⅶ 特別損失 ※ ４ 931 0. 5 4, 760 2. 8 4, 321 1. 2
税引前中間（当期） 純利益
7, 301 4. 3 9, 229 5. 4 8, 695 2. 6
法人税、住民税及び 事業税
178 1, 354 398
法人税等調整額 2, 387 2, 565 1. 5 1, 615 2, 970 1. 7 2, 573 2, 972 0. 9 中間（当期）純利益 4, 736 2. 8 6, 259 3. 7 5, 723 1. 7 前期繰越利益 1, 522 1, 358 1, 522
中間配当額 ― ― 1, 082
中間（当期）未処分利益 6, 259 7, 617 6, 163
中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項
項目
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日） １ 資産の評価基準及び評価
方法
①有価証券
子会社及び関連会社株式 移動平均法による原価法 その他有価証券
時価のあるもの
中間決算日の市場価格等 に基づく時価法（評価差 額は全部資本直入法によ り処理し、売却原価は移 動平均法により算定して います）
①有価証券
子会社及び関連会社株式 同左 その他有価証券
時価のあるもの 同左
①有価証券
子会社及び関連会社株式 同左 その他有価証券
時価のあるもの
期末決算日の市場価格等 に基づく時価法（評価差 額は全部資本直入法によ り処理し、売却原価は移 動平均法により算定して います）
時価のないもの
移動平均法による原価法
時価のないもの 同左
時価のないもの 同左
②デリバティブ
時価法
②デリバティブ 同左
②デリバティブ 同左
③運用目的の金銭の信託
時価法
③運用目的の金銭の信託 同左
③運用目的の金銭の信託 同左
④たな卸資産
製品、仕掛品、原材料 総平均法による原価法を採 用しています。
④たな卸資産
製品、仕掛品、原材料 同左
④たな卸資産
製品、仕掛品、原材料 同左
貯蔵品
最終仕入原価法による原価 法を採用しています。
貯蔵品 同左
貯蔵品 同左
２ 固定資産の減価償却の 方法
①有形固定資産
定率法を採用しています。 ただし、平成10年４月１日以 降に取得した建物（建物附属設 備は除く）については、定額法 によっています。
なお、主な耐用年数は以下の とおりです。
①有形固定資産 同左
①有形固定資産 同左
建物 ３∼50年
機械及び装置 ５∼10年 工具器具備品 ２∼15年
②無形固定資産
定額法を採用しています。 ただし、ソフトウェア（自社 利用）については、社内におけ る利用可能期間（５年）に基づ く定額法、ソフトウェア（市場 販売目的）については、見込販 売数量に基づく償却額と残存見 込販売有効期間に基づく均等償 却額とのいずれか大きい金額を
計上する方法を採用しています。
②無形固定資産 同左
②無形固定資産 同左
③長期前払費用
定額法を採用しています。
③長期前払費用 同左
③長期前払費用 同左 ３ 引当金の計上基準 ①貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備 えるため、一般債権については 貸倒実績率により、貸倒懸念債 権等特定の債権については個別 に回収可能性を検討し、回収不 能見込額を計上しています。
①貸倒引当金 同左
①貸倒引当金 同左
項目
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
②賞与引当金
従業員の賞与金の支払いに備 えて、賞与支給見込額の当中間 会計期間負担額を計上していま す。
②賞与引当金 同左
②賞与引当金
従業員の賞与金の支払いに備 えて、賞与支給見込額の当期負 担額を計上しています。
③退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるた め、当期末における退職給付債 務及び年金資産の見込額に基づ き、当中間会計期間末において 発生していると認められる額を 計上しています。
過去勤務債務は、その発生時 より１年で費用処理しています。
数理計算上の差異は、その発 生時の従業員の平均残存勤務期 間の年数（15年あるいは17年） による定額法により按分した額 をそれぞれ発生の翌期から費用 処理しています。
③退職給付引当金 同左
③退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるた め、当期末における退職給付債 務及び年金資産の見込額に基づ き計上しています。
過去勤務債務は、その発生時 より１年で費用処理しています。
数理計算上の差異は、その発 生時の従業員の平均残存勤務期 間の年数（15年あるいは17年） による定額法により按分した額 をそれぞれ発生の翌期から費用 処理しています。
④役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備 えて、役員退職慰労金規定に基 づく中間期末要支給額を計上し ています。
④役員退職慰労引当金 同左
④役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に備 えて、役員退職慰労金規定に基 づく期末要支給額を計上してい ます。
４ 外貨建の資産及び負債の 本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、中間決 算日の直物為替相場により円貨に 換算し、換算差額は損益として処 理しています。
同左 外貨建金銭債権債務は、期末日 の直物等為替相場により円貨に換 算し、換算差額は損益として処理 しています。
５ リース取引の処理方法 リース物件の所有権が借主に移 転すると認められるもの以外のフ ァイナンス・リース取引について は、通常の賃貸借取引に係る方法 に準じた会計処理によっています。
同左 同左
６ ヘッジ会計の方法 ①ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によるヘッジ 会計を行っています。ただし、 特例処理の要件を満たす金利ス ワップについては、特例処理に よっています。
①ヘッジ会計の方法 同左
①ヘッジ会計の方法 同左
②ヘッジ手段とヘッジ対象 ②ヘッジ手段とヘッジ対象 ②ヘッジ手段とヘッジ対象
( ヘッジ手段) ( ヘッジ対象) 為替予約 外貨建債権債務等 通貨オプション 外貨建債権債務等 金利スワップ 変動金利債務
同左 同左
③ヘッジ方針
為替予約取引及び通貨オプシ ョン取引は、外貨建取引の為替 変動リスクを回避する目的で実 施されており、取引額は現有す る外貨建債権・債務及び売上・ 仕入予定額の範囲に限定してい ます。
金利スワップ取引は、現存す る変動金利債務に対し、金利上 昇リスクを回避する目的で取引 を行っています。
③ヘッジ方針 同左
③ヘッジ方針 同左
追加情報
項目
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
④へッジ有効性評価の方法 為替予約取引については、為 替の変動の累計を比率分析する 方法によっています。
金利スワップ取引については、 金利の変動の累計を比率分析す る方法によっています。なお、 特例処理の要件に該当すると判 断される場合、その判定をもっ て有効性の判定に代えています。
④へッジ有効性評価の方法 同左
④へッジ有効性評価の方法 同左
７ その他中間財務諸表（財 務諸表）作成のための基 本となる重要な事項
①消費税及び地方消費税の会計処 理方法
税抜方式を採用しています。
①消費税及び地方消費税の会計処 理方法
同左
①消費税及び地方消費税の会計処 理方法
同左
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
（厚生年金基金の代行部分の返上）
当社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、 厚生年金基金の代行部分について、平成15年 ４月15日に厚生労働大臣から将来分支給義務 免除の認可を受けました。
当中間会計期間末日現在において測定され た返還相当額（最低責任準備金）は29, 237百 万円であり、当該返還相当額（最低責任準備 金）の支払が当中間会計期間末日に行われた と仮定して、「退職給付会計に関する実務指 針（中間報告）」（日本公認会計士協会会計 制度委員会報告第13号）第44−２項を適用し た場合に生じる損益の見込額は7, 161百万円 （利益）です。
（厚生年金基金の代行部分の返上）
当社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、 厚生年金基金の代行部分について、平成16年 ９月１日に厚生労働大臣から過去分返上の認 可を受けました。
当中間会計期間における損益に与える影響 額は、8, 833百万円であり、特別利益に計上し ています。
（厚生年金基金の代行部分の返上）
当社は、確定給付企業年金法の施行に伴い、 厚生年金基金の代行部分について、平成15年 ４月15日に厚生労働大臣から将来分支給義務 免除の許可を受けました。
当期末日現在において測定された返還相当 額（最低責任準備金）は29, 019百万円であり、 当該返還相当額（最低責任準備金）の支払が 当期末日に行われたと仮定して、「退職給付 会計に関する実務指針（中間報告）」（日本 公認会計士協会会計制度委員会報告第13号） 第44―２項を適用した場合に生じる損益の見 込額は8, 166百万円（利益）です。
――――― （有形固定資産の残存価額の変更）
有形固定資産の耐用年数経過後の処分可能 価額は、概ねゼロであり、処分費用がかかる こともあるため、平成16年９月17日開催の取 締役会において有形固定資産について残存価 額を取得原価の10％から実質的残存価額（備 忘価額1, 000円）に変更することを決議しま した。
当該残存価額の変更による当中間会計期間 における損益に与える影響額は、3, 913百万 円であり、特別損失に固定資産臨時償却とし て計上しています。
注記事項
（中間貸借対照表関係）
前中間会計期間 （平成15年９月30日）
当中間会計期間 （平成16年９月30日）
前事業年度 （平成16年３月31日） ※ １ 有形固定資産の減価償却累計額
132, 968百万円
※ １ 有形固定資産の減価償却累計額 148, 643百万円
※ １ 有形固定資産の減価償却累計額 138, 930百万円 ※ ２ 偶発債務 ※ ２ 偶発債務 ※ ２ 偶発債務
①売掛債権流動化に伴う遡及義務 126百万円
①売上債権流動化に伴う遡及義務 9, 717百万円
①売掛債権流動化に伴う遡及義務 7, 067百万円 ②債務保証
下記の関係会社等について、金融機関 からの借入等に対し債務保証を行って います。
②債務保証
下記の関係会社等について、金融機関 からの借入等に対し債務保証を行って います。
②債務保証
下記の関係会社等について、金融機関 からの借入等に対し債務保証を行って います。
保証債務 保証債務 保証債務
保証先
金額 （百万 円）
内容 ALPS ELECTRI C
( UK）LI MI TED
23 ( 128千St g￡)
借入債務 アルプス・トラベ
ル・サービス㈱
51
営業上 の 債務
従業員 506
住宅資金 借入債務
合計 581
保証先
金額 （百万 円）
内容 ALPS ELECTRI C
( UK）LI MI TED
5 ( 26千St g￡)
借入債務 アルプス・トラベ
ル・サービス ㈱
41
営業上 の 債務
従業員 407
住宅資金 借入債務
合計 454
保証先
金額 （百万 円）
内容 ALPS ELECTRI C
( UK）LI MI TED
25 ( 132千St g￡)
借入債務 アルプス・トラベ
ル・サービス ㈱
46
営業上 の 債務
従業員 449
住宅資金 借入債務
合計 522
経営指導念書 経営指導念書 経営指導念書
保証先
金額 （百万 円）
内容 アルプスファイナ
ンスサービス㈱
375 借入債務 ALPS ELECTRI C
( I RELAND) LI MI TED
378 ( 2, 928千EUR)
借入債務 エーアイエス㈱ 350 借入債務
合計 1, 103
保証先
金額 （百万 円）
内容 アルプスファイナ
ンスサービス ㈱
125 借入債務 ALPS ELECTRI C
( I RELAND) LI MI TED
205 ( 1, 496千EUR)
借入債務 エーアイエス ㈱ 233 借入債務 ヤマセ 電気㈱ 38 借入債務
合計 601
保証先
金額 （百万 円）
内容 アルプスファイナ
ンスサービス ㈱
250 借入債務 ALPS ELECTRI C
( I RELAND) LI MI TED
295 ( 2, 294千EUR)
借入債務 エーアイエス ㈱ 233 借入債務
合計 778
この他にALPS ASI A PTE. LTD. が金融機関と 締結している為替予約に対して、31百万円の 経営指導念書を差し入れていますが、この金 額は債務額をあらわすものではありません。
―――――――― この他にALPS ASI A PTE. LTD. が金融機関と 締結している為替予約に対して、28百万円の 経営指導念書を差し入れていますが、この金 額は債務額をあらわすものではありません。 ３ 貸出コミットメントライン契約
（借手側）
当社は、流動性を確保し、運転資金 の効率的な調達を行うため取引銀行４ 行と貸出コミットメント契約を締結し ています。
当中間会計期間末における貸出コミ ットメントに係る借入未実行残高等は 以下のとおりです。
３ 貸出コミットメントライン契約 （借手側）
当社は、流動性を確保し、運転資金 の効率的な調達を行うため取引銀行４ 行と貸出コミットメント契約を締結し ています。
当中間会計期間末における貸出コミ ットメントに係る借入未実行残高等は 以下のとおりです。
３ 貸出コミットメントライン契約 （借手側）
当社は、流動性を確保し、運転資金 の効率的な調達を行うため取引銀行４ 行と貸出コミットメント契約を締結し ています。
当期末における貸出コミットメント に係る借入未実行残高等は以下のとお りです。
貸出コミットメントの 総額
20, 000百万円
借入実行残高 − 〃 差引額 20, 000 〃
貸出コミットメントの 総額
20, 000百万円
借入実行残高 − 〃 差引額 20, 000 〃
貸出コミットメントの 総額
20, 000百万円
借入実行残高 − 〃 差引額 20, 000 〃
※ ４ 消費税等に係る表示
仮払消費税等及び仮受消費税等は、 相殺のうえ金額的重要性が乏しいため 流動資産の「その他」に含めて表示し ています。
※ ４ 消費税等に係る表示 同左
（中間損益計算書関係）
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日） ※ １ 営業外収益の主要項目
受取利息 81百万円 受取配当金 1, 142 〃
※ １ 営業外収益の主要項目
受取利息 14百万円 受取配当金 1, 212 〃
※ １ 営業外収益の主要項目
受取利息 114百万円 受取配当金 1, 774 〃
※ ２ 営業外費用の主要項目
支払利息 284百万円 社債利息 249 〃
※ ２ 営業外費用の主要項目
支払利息 222百万円 社債利息 53 〃
※ ２ 営業外費用の主要項目
支払利息 546百万円 社債利息 303 〃
※ ３ 特別利益の主要項目 固定資産売却益
※ ３ 特別利益の主要項目 固定資産売却益
※ ３ 特別利益の主要項目 固定資産売却益 機械及び装置 4百万円
その他 1 〃 合計 5 〃
機械及び装置 17百万円 その他 4 〃
合計 21 〃
機械及び装置 8百万円 工具器具備品 0 〃
金型 0 〃
土地 25 〃 合計 35 〃
過去勤務債務償却益 3, 670百万円 厚生年金基金 代行返上益
8, 833百万円
過去勤務債務償却益 3, 670百万円
当社は、厚生年金基金の代行部分の 返上については返還の日に会計処理す ることから、将来分返上認可の日にお いて、将来分返上認可の日の直前の代 行部分に係る退職給付債務と将来分支 給義務免除を反映した退職給付債務と の差額を代行部分に係る過去勤務債務 として認識し、特別利益に計上してい ます。
当社は、厚生年金基金の代行部分の
返上については返還の日に会計処理す ることから、将来分返上認可の日にお いて、将来分返上認可の日の直前の代 行部分に係る退職給付債務と将来分支 給義務免除を反映した退職給付債務と の差額を代行部分に係る過去勤務債務 として認識し、特別利益に計上してい ます。
営業譲渡益 452百万円
過年度特許料見積 修正益
321 〃
※ ４ 特別損失の主要項目 固定資産売却損
※ ４ 特別損失の主要項目 固定資産売却損
※ ４ 特別損失の主要項目 固定資産売却損 機械及び装置 7百万円
土地 5 〃
その他 0 〃 合計 13 〃
機械及び装置 10百万円 土地 15 〃 その他 15 〃 合計 42 〃
建物 29百万円
構築物 0 〃 機械及び装置 11 〃 車両運搬具 0 〃 工具器具備品 3 〃
金型 0 〃
土地 52 〃 合計 96 〃
固定資産除却損 固定資産除却損 固定資産除却損
建物及び構築物 47百万円 機械及び装置 165 〃 工具器具備品 19 〃 金型 11 〃 その他 1 〃 合計 245 〃
建物 23百万円
機械及び装置 245 〃 その他 117 〃 合計 386 〃
建物 76百万円
構築物 0 〃 機械及び装置 484 〃 車両運搬具 0 〃 工具器具備品 43 〃 金型 34 〃 ソフトウェア 1 〃 合計 640 〃
関係会社株式評価損 360百万円 固定資産臨時償却 3, 913百万円 関係会社株式評価損 360百万円 事業構造改善費用 2, 758 〃
５ 減価償却実施額
有形固定資産 5, 724百万円 無形固定資産 637 〃
５ 減価償却実施額
有形固定資産 12, 341百万円 無形固定資産 785 〃
５ 減価償却実施額
（リース取引関係）
前中間会計期間 （自 平成15年４月１日
至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日） リース物件の所有権が借主に移転すると認め
られるもの以外のファイナンス・リース取引 〈借主側〉
１ リース物件の取得価額相当額、減価償却 累計額相当額及び中間期末残高相当額
リース物件の所有権が借主に移転すると認め られるもの以外のファイナンス・リース取引 〈借主側〉
１ リース物件の取得価額相当額、減価償却 累計額相当額及び中間期末残高相当額
リース物件の所有権が借主に移転すると認め られるもの以外のファイナンス・リース取引 〈借主側〉
１ リース物件の取得価額相当額、減価償却 累計額相当額及び期末残高相当額
（注）取得価額相当額は、未経過リース料中 間期末残高の有形固定資産中間期末残 高等に占める割合が低いため、支払利 子込み法により算定しています。
取得価額 相当額 ( 百万円)
減価償却 累計額 相当額 ( 百万円)
中間期末 残高 相当額 ( 百万円)
機械及び装置 1, 810 138 1, 672
車両運搬具 4 3 0
工具器具備品 1, 625 702 923
ソフトウェア 1 1 0
合計 3, 442 846 2, 595
同左 取得価額 相当額 ( 百万円)
減価償却 累計額 相当額 ( 百万円)
中間期末 残高 相当額 ( 百万円)
機械及び装置 1, 831 703 1, 127
車両運搬具 14 6 7
工具器具備品 2, 282 976 1, 306
合計 4, 128 1, 686 2, 441
（注）取得価額相当額は、未経過リース料期 末残高の有形固定資産期末残高等に占 める割合が低いため、支払利子込み法 により算定しています。
取得価額 相当額 ( 百万円)
減価償却 累計額 相当額 ( 百万円)
期末残高 相当額 ( 百万円)
機械及び装置 1, 834 427 1, 406
車両運搬具 18 8 9
工具器具備品 2, 524 873 1, 650
合計 4, 376 1, 309 3, 067
２ 未経過リース料中間期末残高相当額 ２ 未経過リース料中間期末残高相当額 ２ 未経過リース料期末残高相当額
１年以内 917百万円 １年超 1, 678 〃
合計 2, 595 〃
１年以内 1, 182百万円 １年超 1, 259 〃
合計 2, 441 〃
１年以内 1, 225百万円 １年超 1, 841 〃
合計 3, 067 〃
（注）未経過リース料中間期末残高相当額は、 未経過リース料中間期末残高の有形固 定資産中間期末残高等に占める割合が 低いため、支払利子込み法により算定 しています。
同左 （注）未経過リース料期末残高相当額は、未 経過リース料期末残高の有形固定資産 期末残高等に占める割合が低いため、 支払利子込み法により算定しています。
３ 当中間会計期間の支払リース料等 ３ 当中間会計期間の支払リース料等 ３ 当期の支払リース料等
( 1）支払リース料 269百万円 ( 2）減価償却費
相当額
269百万円
( 1）支払リース料 613百万円 ( 2）減価償却費
相当額
613百万円
( 1）支払リース料 783百万円 ( 2）減価償却費
相当額
783百万円
４ 減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を 零とする定額法によっています。
４ 減価償却費相当額の算定方法 同左
（有価証券関係）
前中間会計期間末（平成15年９月30日）
有価証券
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの
当中間会計期間末（平成16年９月30日）
有価証券
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの
前事業年度末（平成16年３月31日）
有価証券
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるもの
区分
中間貸借対照表計上額
（百万円）
時価
（百万円）
差額
（百万円）
子会社株式
16, 892
57, 470
40, 578
関連会社株式
188
1, 330
1, 142
計
17, 080
58, 801
41, 721
区分
中間貸借対照表計上額
（百万円）
時価
（百万円）
差額
（百万円）
子会社株式
16, 892
59, 230
42, 337
関連会社株式
―
―
―
計
16, 892
59, 230
42, 337
区分
貸借対照表計上額
（百万円）
時価
（百万円）
差額
（百万円）
子会社株式
16, 892
59, 752
42, 859
関連会社株式
―
―
―
（１株当たり情報）
（注）１株当たり中間（当期）純利益及び潜在株式調整後１株当たり中間（当期）純利益の算定上の基礎は、
以下のとおりです。
前中間会計期間
（自
平成15年４月１日
至
平成15年９月30日）
当中間会計期間
（自
平成16年４月１日
至
平成16年９月30日）
前事業年度
（自
平成15年４月１日
至
平成16年３月31日）
１株当たり純資産額
664. 30円
１株当たり中間純利益
26. 24円
潜在株式調整後
１株当たり中間純利益
24. 55円
１株当たり純資産額
693. 49円
１株当たり中間純利益
34. 69円
潜在株式調整後
１株当たり中間純利益
31. 47円
１株当たり純資産額
664. 41円
１株当たり当期純利益
31. 49円
潜在株式調整後
１株当たり当期純利益
28. 93円
前中間会計期間
( 自
平成15年４月１日
至
平成15年９月30日)
当中間会計期間
( 自
平成16年４月１日
至
平成16年９月30日)
前事業年度
( 自
平成15年４月１日
至
平成16年３月31日)
１株当たり中間（当期）純利益
中間（当期）純利益
4, 736百万円
6, 259百万円
5, 723百万円
普通株主に帰属しない金額
―
―
40百万円
（うち利益処分による取締役賞与金）
（―）
（―）
（40百万円）
普通株式に係る中間（当期）純利益
4, 736百万円
6, 259百万円
5, 683百万円
普通株式の期中平均株式数
180, 482, 977株
180, 440, 060株
180, 470, 368株
潜在株式調整後
１株当たり中間（当期）純利益
中間（当期）純利益調整額
△
12百万円
△
19百万円
△
32百万円
（うち社債発行差金の償却額
（税額相当額控除後））
（△
12百万円）
（△
19百万円）
（△
32百万円）
普通株式増加数
11, 899, 179株
17, 848, 769株
14, 873, 974株
（重要な後発事象）
８．部門別販売実績
部門別販売実績は、次のとおりです。
（注）構成比率欄（ ）内の数字は、各部門の売上高に占める輸出高の比率を表示しています。 前中間会計期間
（自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日）
当中間会計期間 （自 平成16年４月１日
至 平成16年９月30日）
前事業年度要約損益計算書 （自 平成15年４月１日
至 平成16年３月31日）
当社は、平成15年３月29日開催の取締役会 において、100％子会社である東北アルプス 株式会社より営業の全部を譲受けることを決 議し、平成15年６月27日に営業譲渡・譲受契 約につき定時株主総会での承認を受け、平成 15年10月１日に営業の全部を譲受けました。
営業の全部譲受けの概要は次のとおりです。
当社は、平成16年10月23日に発生しました 新潟県中越地震により、磁気デバイス事業部 長岡工場（新潟県長岡市）及び小出工場（同 魚沼市）が被害を受けました。
（1）被害の状況
当該災害により被害を受けた資産は、た な卸資産、建物、機械及び装置等の一部で あります。
なお、人的被害はありません。 （2）損害額
損害額は、目下算定中であり、現時点で は確定しておりません。
また、上記資産につきましては、一部保 険を付与しておりますが、保険金額につい ては未定であります。
（3）当該災害が営業活動等に及ぼす重要な
影響
長岡工場及び小出工場の生産業務は、被 害後速やかに復旧作業を実施し、小出工場 は平成16年10月29日から長岡工場は平成16 年11月１日から復旧しております。
なお、営業活動等に及ぼす影響は最小限 に抑えるために全社をあげて鋭意努力して おります。
――――――――
( 1）営業全部譲受けの目的
東北アルプス株式会社は昭和39年８月 に電子部品製造会社として設立され、当 社に全量販売する企業形態をとってきま した。このたび経営構造改革を進めるに あたり、当社と東北アルプス株式会社が 保有する経営資源を統合して経営の一元 化を図り、グループのより効率的な事業 運営を実現するため、同社の営業全てを 譲受けました。
( 2）譲受けの内容
東北アルプス株式会社の電子機器及び 部品の製造・販売事業の全部
( 3）譲受けた資産・負債及びその譲受け価額 たな卸資産、土地・建物・機械装置等 の資産
34, 262百万円 買掛金、未払金等の負債
27, 103百万円 ( 4）譲受け価額 7, 159百万円 ( 5）経営成績に与える影響額
平成15年10月１日の営業全部譲受けに 伴い、当下半期において事業構造改善費 用（特別損失）に約2, 600百万円を計上す る予定です。
前中間会計期間 ( 自 平成15年４月１日 至 平成15年９月30日)
当中間会計期間 ( 自 平成16年４月１日 至 平成16年９月30日)
対前年同期増減
前事業年度 ( 自 平成15年４月１日 至 平成16年３月31日)
部門
売上高 （百万円）
構成比率 （％）
売上高 （百万円）
構成比率 （％）
増減額 （百万円）
増減率 （％）
売上高 （百万円）
構成比率 （％）
コンポーネント事業 （内・輸出高）
33, 488 ( 19, 987)
19. 6 ( 59. 7)
35, 291 ( 21, 819)
20. 6 ( 61. 8)
1, 803 ( 1, 832)
5. 4 ( 9. 2)
65, 775 ( 39, 293)
19. 0 ( 59. 7) 磁気デバイス事業
（内・輸出高）
41, 104 ( 37, 140)
24. 1 ( 90. 4)
29, 761 ( 27, 535)
17. 4 ( 92. 5)
△11, 343 ( △9, 605)
△27. 6 ( △25. 9)
80, 735 ( 73, 554)
23. 3 ( 91. 1) 情報通信事業
（内・輸出高）
23, 005 ( 14, 776)
13. 5 ( 64. 2)
26, 013 ( 15, 402)
15. 2 ( 59. 2)
3, 008 ( 626)
13. 1 ( 4. 2)
48, 744 ( 31, 062)
14. 1 ( 63. 7) ペリフェラル事業
（内・輸出高）
45, 657 ( 30, 594)
26. 7 ( 67. 0)
54, 063 ( 40, 761)
31. 5 ( 75. 4)
8, 406 ( 10, 167)
18. 4 ( 33. 2)
95, 138 ( 66, 403)
27. 4 ( 69. 8) 車載電装事業
（内・輸出高）
27, 407 ( 22, 895)
16. 1 ( 83. 5)
26, 254 ( 20, 779)
15. 3 ( 79. 1)
△1, 153 ( △2, 116)
△4. 2 ( △9. 2)
56, 307 ( 46, 041)
16. 2 ( 81. 8)
合計 （輸出高合計）
170, 663 ( 125, 394)
100. 0 ( 73. 5)
171, 383 ( 126, 297)
100. 0 ( 73. 7)
719 ( 903)
0. 4 ( 0. 7)
346, 701 ( 256, 354)
